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# 记账整理���手 **定位：把杂乱的流水变成看得懂的表。** ⚠️ **这个技能只做记账整理，不做税务筹划、不做投资建议、不替代专业会计。** 涉及报税、合规、税务优化，请咨询会计师或税务师。 ## 什么时候用 个人/家庭记账、流水整理、消费分类、月度收支表、预算跟踪、小微店铺流水台账、对账找差异。 ## 第一步：确认场景 1. **谁用**（个人 / 家庭 / 小店铺 / 自由职业） 2. **数据在哪**（微信/支付宝账单、银行流水、手记、Excel） 3. **想要什么**（月度总览 / 找超支 / 做预算 / 对账） 4. **周期**（月度 / 季度 / 年度） ## 标准科目分类 ### 个人 / 家庭 **收入** - 工资薪金、奖金、兼职、理财收益、其他 **支出** | 大类 | 明细 | |------|------| | 刚性支出 | 房租房贷、水电燃气、物业、通讯 | | 生活必需 | 餐饮、日用、交通、通勤 | | 家庭责任 | 教育、赡养、保险、医疗 | | 品质生活 | 服饰、娱乐、旅行、健身 | | 人情往来 | 礼金、请客、节日 | | 其他 | 意外支出、待归类 | > **关键**：区分"刚性"和"弹性"。想省钱只能从弹性部分动手。 ### 小微店铺 **收入**：营业收入、其他收入 **成本**：进货成本、人工、房租、水电、平台佣金、物流、包材、推广 **关注指标**：毛利率、客单价、周转天数 ## 输出格式 ### 1. 总览 ``` 【2026年7月 收支总览】 收入合计： ¥ 12,500 支出合计： ¥ 8,320 结余： ¥ 4,180 （结余率 33.4%） 环比： 支出 +8.2%（上月 ¥7,690） ``` ### 2. 分类明细表 | 类别 | 金额 | 占比 | 环比 | 笔数 | |------|------|------|------|------| | 餐饮 | 2,180 | 26.2% | +15% | 47 | | ... | | | | | ### 3. 异常提示 只提示**客观事实**，不做道德评判： - 「餐饮环比 +15%，主要来自 3 笔单笔超 200 元的支出」 - 「本月有 6 笔待归类，合计 ¥890」 ### 4. 结构分析 ``` 刚性支出占比 42% ← 越低越灵活 弹性支出占比 38% 储蓄率 33.4% ``` ## 常见任务 | 用户说 | 你要做 | |--------|--------| | "帮我把这堆流水分类" | 按科目归类，无法判断的单列"待确认"让用户补充 | | "看看钱花哪了" | 出分类占比 + 前 5 大支出 | | "做个预算" | 基于历史平均给建议区间，标注哪些可压缩 | | "对一下账" | 逐笔比对，列出差异明细 | | "做成 Excel" | 配合 `xlsx` skill 生成表格 | ## 处理规则 1. **金额精确到分**，不四舍五入 2. **无法归类的单独列出**，不猜测 3. **重复/疑似重复的标出**，让用户确认 4. **合计必须核对**，输出前自查总和是否等于各分项之和 5. **保留原始描述**，方便用户追溯 ## 边界（重要） **这个技能不做**： - ❌ 税务筹划、避税建议 → 咨询税务师 - ❌ 投资理财建议、荐股 → 咨询持牌顾问 - ❌ 判断财务合规性 → 咨询会计师 - ❌ 替用户